开具红字增值税专票信息表怎么处理，开具红字发票是由国家税务总局办公厅根据《中华人民共和国发票管理实施细则》三十四条开具的红字发票，分为红字普通发票和红字增值税专用发票。关于这块的内容各位小伙伴是比较关注的，如果不太了解，别着急，本文比网校为大家整理了相关知识，一起来看看吧。

开具红字增值税专票信息表怎么处理

一种情况是销售方已经把增值税专票开出,并提交给购买方,且购买方已经将该发票做了认证处理,这种情况下是需要开红票的.

还有一种情况是,销售方开出的发票在以后会计期间才发现了错误,即发票跨期了,不管该发票是否提交给购买方,购买方是否对该发票认证,都需要开红票更正.

开具增值税红票需向税务机关申请.由谁申请呢?可以由购货方申请,也可以由销货方申请.购货方已认证的发票发生退货或发现发票开具错误时需由购货方提出申请,并且购货方要先做进项税额转出.

由销货方提出申请的前提是,开出的专票没有被购货方认证,而且专票还在180天的认证期内.具体的情况有两种:因开票有误,购买方拒收的专用发票,销售方需要在180天的认证期限内申请开具红字专票.因开票有误等原因尚未将专票交给购买方的.

对方开过来的红字发票信息表我怎么开具负数发票

开具红字增值税专用发票方法:填开《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》)、接收校验通过《信息表》和销售方开具红字发票.

需要注意的是,并非开具所有红字发票都需要先填开《信息表》,开具增值税普通发票、增值税电子普通发票和机动车销售统一发票的红字发票不需要填写《信息表》,可以在开票系统中直接开具红字发票.

对方原票已做帐无法退回的,应根据对方提供的《退货折让证明单》开具负数发票,并交给对方.对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具的负数发票,将发票联、抵扣联和记账联装订在一起做帐.

对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具的负数发票,将发票联、抵扣联和记账联装订在一起做帐.

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